В классической схеме разблокировки активов путем получения индивидуальной лицензии инвестору нужно иметь, как минимум, счет в европейском брокере, а в идеале — паспорт или ВНЖ одной из стран ЕС. Новый вариант этой схемы предполагает, что инвестор, имея только российское гражданство, может найти в Европе брокера и договориться с ним о продаже разблокированных в Euroclear бумаг без открытия счета. Об этом «РБК Инвестициям» рассказали санкционные юристы и подтвердил представитель одного европейского брокера. Однако такой сценарий работает только с брокерами, которые имеют статус контролируемой иностранной компании (КИК).
В чем суть новой схемы разблокировки без европейских документов и счета в ЕС
«Например, есть брокер на Кипре, который в российской налоговой заявлен как контролируемая иностранная компания (КИК). Этот брокер у российского частного инвестора выкупает заблокированные активы и даже денежные средства, как бы это абсурдно не звучало. Заключается договор между частным российским инвестором и этим брокером. Договор вступает в силу в момент получения бельгийской лицензии», — рассказал партнер BGP Litigation Сергей Гландин.
Юрист подчеркивает, что новшество этой схемы заключается в том, что таким образом на разблокировку активов подаются инвесторы, которые вообще никак не связаны с Европой — у них нет ни счета в ЕС, ни паспорта ЕС, ни ВНЖ. Еще одно преимущество, по его словам, в том, что не нужно обращаться за согласованием сделки в правительственную комиссию по контролю за осуществлением иностранных инвестиций, достаточно — сразу в Казначейство Бельгии с заключенным брокерским договором.
Заместитель директора юридического департамента инвестиционного банка «Синара» Елена Рязанова подтверждает существование такой схемы и добавляет, что важно, чтобы инвестор подал заявку на лицензию в регулятор ЕС не на перевод активов, а именно на их продажу.
«Как только лицензия выдается, брокер сам начинает процедуру по перестановке бумаг из Национального расчетного депозитария (НРД, входит в группу Мосбиржи) в другой депозитарий. Он направляет в Euroclear платежное поручение вместе с этой лицензией, и как только ему переставят заблокированные на субсчете в НРД деньги или бумаги, то у брокера возникает обязанность этому российскому частному инвестору выплатить цену», — объясняет Гландин.
В его практике есть один такой кейс, однако исхода по нему нет, так как инвестор теперь ожидает получения лицензии Управления по контролю за иностранными активами (OFAC) США. С недавних пор, после подпадания под санкции США, Euroclear помимо лицензии регулятора ЕС, стал дополнительно требовать лицензию американского регулятора.
НРД сообщил о необходимости лицензии OFAC для разблокировки в Euroclear Разблокировка , НРД , Мосбиржа
Частный инвестор может быть клиентом российского подразделения соответствующего кипрского брокера, отмечает юрист практики санкционного права и комплаенса адвокатского бюро NSP Глеб Бойко. По его словам, такие брокеры сотрудничают с российскими адвокатскими фирмами, специализирующимися на разблокировке активов.
CEO европейского брокера Mind Money (бывшая «Церих») Юлия Хандошко добавляет, что российские инвесторы часто выходят на таких брокеров по рекомендациям юридических компаний, специализирующихся на разблокировке активов.
По словам Рязановой, российский депозитарий впоследствии не потребует от инвестора договор купли-продажи. «Как правило, в поручении достаточно указать просто реквизиты счета зачисления бумаг и реквизиты договора. Если не писать, что это договор купли-продажи, депозитарий вполне может решить, что это реквизиты брокерского договора с европейским брокером», — объясняет Рязанова, указывая на то, что дальше в России встает вопрос добросовестности инвестора как налогоплательщика, а именно заявит ли он эту сделку как доход.
Как россиянам разблокировать замороженные активы: 3 ключевых шага Разблокировка , Санкции , Euroclear , Clearstream
