Заемщик (кредитополучатель)- сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить его. Для него характерно:
• он не является собственником полученных средств, выступает их временным владельцем на срок ссуды;
• возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве;
• применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и сфере производства;
• возвращает стоимость большую (с процентом), чем получил от кредитора.
Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Это то, что кредитор передает во временное пользование заемщику в денежной или товарной форме. Ссуженная стоимость имеет особенности:
• движение ее носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, и наоборот;
• выдача ссуд, как правило, носит авансирующий характер;
• сохраняется в своем движении;
• проходит особые стадии в движении.
Последовательность движения кредита (стадии) следующая: аккумуляция ресурсов; размещение их в ссуды кредитором; получение ссуды заемщиком; использование ссуды заемщиком; высвобождение средств у заемщика; возврат ссуды с процентом; получение ссуженной стоимости с процентом.
Сущность кредита, его назначение проявляются не только в его структуре, но и функциях. Обычно выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями. Суть перераспределительной функции состоит в аккумуляции и перераспределении стоимости в денежной или товарной форме между субъектами экономических отношений. Характерные черты данной функции:
• перераспределяются, как правило, временно свободные ресурсы и удовлетворяется временная потребность в дополнительных средствах;
• перераспределение охватывает не только стоимость валового национального продукта, созданного в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы;
• перераспределение осуществляется на принципах срочности, возвратности, материальной обеспеченности, платности;
• стоимость передается обычно без участия каких-либо посредников, прямое кредитование и носит производительный характер;
• перераспределение охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости (межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое).